Napredni izvještaj u 1 sa primjerom 8.3. Izvještaj unaprijed. Primjeri prethodnih izvještaja iz života

U ovom članku ćemo pogledati kako ispuniti unaprijed izvješće u 1C računovodstvenom programu Ukrajine.

Ispunjavanje izvještaja o troškovima identično je ranijim verzijama programa, ali postoje neke razlike.

Otvorimo dokument "Unapredni izvještaj" kroz funkcijski panel tako što ćemo otići na jedan od kartica funkcijskog panela "Gotovina" i odabrati odgovarajuću vrstu dokumenta, ili kroz glavni meni "Gotovina".

Pred nama će se otvoriti dnevnik dokumenata “Napredni izvještaj”. U ovom dnevniku morate kreirati novi dokument pritiskom na tipku Insert ili korištenjem tipke menija “+” (Dodaj)

Počinjemo popunjavati dokument popunjavanjem detalja zaglavlja dokumenta, navodeći vrijednosti:

· Organizacija – automatski će se popuniti organizacijom konfiguriranom kao Primarna. Ako sistem održava zapise za nekoliko organizacija, trebate odabrati drugu organizaciju iz direktorija organizacije.

· Skladište – ako je potrebno da se nabavka robe/materijala/opreme odrazi u izvještaju o troškovima, u ovom polju morate navesti mjesto skladištenja na koje će se knjižiti.

· Svrha – neobavezni detalji za popunjavanje

· pojedinac je obavezan detalj. Potrebno je odabrati osobu koja je odgovorna za iskorišćenu avansnu uplatu. Ako imenik pojedinaca ne sadrži traženu osobu koja odgovara zaposleniku, tada se može kreirati odmah bez prekida procesa popunjavanja dokumenta.

Dokument ima nekoliko obeleživača (tabelarnih delova) koji se razlikuju po svojoj nameni.

Ovo su oznake: “Avansi”, “Roba”, “Kontejner”, “Plaćanje”, “Ostalo”.

Na kartici „Avansi“ morate navesti dokumente na osnovu kojih su sredstva izdata odgovornom licu. To mogu biti sljedeće vrste dokumenata: „Odlazni nalog za plaćanje“, „Nalog za terećenje sredstava“ ili „Izlazni nalog za gotovinu“.

Popunite karticu "Napredni".

U tabelarni dio dodajte novi red klikom na dugme “+” i popunite detalje retka:

Razmotrimo primjer kada je novac izdat putem blagajne koristeći usluge gotovinskog poravnanja.

· Avansni dokument - prvo iz padajuće liste mogućih vrsta dokumenata izaberite željeni tip dokumenta „Gotovinski nalog“.

U dnevniku gotovinskih naloga koji se otvori odaberite traženi dokument, nakon čega će se na kartici Avansi automatski popuniti sve kolone u novom redu podacima odabranog naloga za gotovinu.

Ako zaposleni ne prijavi cijeli iznos izdat u izvještaju, morate ručno ispraviti iznos u koloni Potrošeno.

Ovdje navodimo one koje je kupio odgovorni za izdatu avansnu uplatu. U našem slučaju, na primjer, biće Knjige. Slično radnjama na prvoj kartici, dodajte proizvod klikom na dugme “+”.

Ako je proizvod već kreiran u katalogu artikala u kojem su navedeni svi potrebni podaci, tada će se kolone (mjerna jedinica, računovodstveni račun, PDV račun, porezna namjena) za liniju proizvoda u avansnom izvještaju automatski popunjavati iz proizvoda kartica.

Navedite količinu kupljene robe. Ako je bilo nekoliko proizvoda, onda kreiramo onoliko linija koliko je kupljenih proizvoda.

U slučaju kupovine od poznate ugovorne strane, možete uneti naziv ove organizacije u odgovarajuće polje, uneti ugovor, ručno uneti naziv trgovinskog dokumenta koji je izdala druga strana, njegov broj i datum, ako se izvrši poravnanje po osnovu ugovor se sprovode prema dokumentima za poravnanje, a zatim naznačite dokument o poravnanju sa drugom stranom.

Ako su prilikom kupovine korišteni povratni kontejneri, nastavite s popunjavanjem odgovarajuće kartice „Kontejneri“.

Odabiremo ili punimo posudu na isti način kao i punjenje proizvoda na prethodnoj kartici.

Kartica “Plaćanje”.

Ispunjava se samo ako je roba kupljena ne iz odgovornih sredstava, već o vlastitom trošku, i/ili materijal se prima preko 631 računa. U našem slučaju, nema potrebe za popunjavanjem ove kartice.

Kartica “Ostalo”.

Ova kartica označava troškove odgovornog lica koje je on imao za kupovinu raznih dodatnih usluga ili robe. Na ovoj kartici navodimo i troškove ako osoba koja je prijavila prijavi putne troškove. Na primjer: karte, benzin, smještaj, putovanja itd.

Obavezno je navesti račun i analitiku troškova za sve linije; ako troškovi uključuju PDV, navesti stopu PDV-a, PDV račun i popuniti drugu stranu i ugovor

Imajte na umu da pomoću dugmeta menija „Cene i valuta“ u dodatnom prozoru možete podesiti valute i dimenzije cena koje su važeće u dokumentu. Prilikom promjene, vrijednosti u dokumentu će se automatski preračunati.

Objavite dokument klikom na dugme „Objavi“.

Provjeravamo da li su sva ožičenja pravilno formirana. Da biste to učinili, otvorite rezultat dokumenta pomoću dugmeta DtKt

Odštampani obrazac izveštaja prikazujemo pomoću dugmeta „Štampaj“ ili dugmeta „Napredni izveštaj“.

Vraćanje novca na blagajnu

Ukoliko odgovorno lice nije potrošilo sav novac, a postoji potreba da ga vrati blagajni, na osnovu dokumenta „Avans izvještaj“ kreira se dokument „Prijemni nalog“.

Da biste to učinili, u dokumentu avansnog izvještaja kliknite na dugme „Unesi na osnovu“ i izaberite vrstu dokumenta „Prijemni nalog“.

Kao rezultat, otvorit će se novi dokument za gotovinsko poravnanje s popunjenim detaljima organizacije, odgovornosti i nepotrošenog iznosa. Ostaje samo naznačiti stavku toka novca iz odgovarajućeg imenika i knjižiti dokument.

U ovom članku se razmatraju karakteristike regulatornog regulisanja obračuna obračuna sa odgovornim licima u računovodstvu, poreskom računovodstvu, kao i postupak za prikazivanje poslovnih transakcija za računovodstvo obračuna sa odgovornim licima u programu "1C: Računovodstvo 8" (rev. 2.0). Članak je pripremio M.S. Suchkova.

• na putu;
• za iznajmljivanje stambenih prostorija;

Regulatorno uređenje obračuna sa odgovornim licima

Organizacije u okviru svojih aktivnosti mogu izdavati gotovinu svojim zaposlenima za putne i poslovne troškove na osnovu naloga rukovodioca. U takvim situacijama zaposleni su odgovorne osobe. Proceduru za izdavanje sredstava za izvještavanje i izvještavanje utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije (Procedura za obavljanje gotovinskih transakcija u Ruskoj Federaciji, odobrena odlukom Upravnog odbora Centralne banke Rusije od 22. septembra 1993. br. 40). Rukovodilac organizacije određuje iznos obračunatih iznosa i rokove na koje se izdaju. Odgovorna lica, u roku od tri dana po povratku sa službenog puta ili po isteku roka za koji su sredstva izdata, moraju dostaviti izvještaj o utrošku sredstava (prema jedinstvenom obrascu br. AO-1 „Unapred izvještaj“). i priložiti prateću dokumentaciju.

U skladu sa članom 166. Zakona o radu Ruske Federacije, službeno putovanje je putovanje zaposlenog po nalogu poslodavca na određeno vrijeme radi obavljanja službenog zadatka izvan mjesta stalnog rada. Stalno mjesto rada priznaje se kao lokacija organizacije u kojoj je rad određen ugovorom o radu. Postupak upućivanja zaposlenika na službena putovanja, kako na teritoriju Ruske Federacije tako i na teritoriju stranih država, reguliran je Pravilnikom o specifičnostima slanja zaposlenika na službena putovanja, odobrenim Uredbom Vlade Ruske Federacije. Federacije od 13.10.2008.godine br.749. Ukoliko je poslat na službeni put, poslodavac je dužan da nadoknadi zaposlenom sledeće troškove:

• na putu;
• za iznajmljivanje stambenih prostorija;
• dodatni troškovi vezani za život van mjesta stalnog boravka (dnevnica);
• ostali troškovi koje zaposlenik ima uz dozvolu poslodavca.

Prilikom upućivanja zaposlenog na službeni put na teritoriju strane države dodatno se nadoknađuju sljedeći troškovi:

• za dobijanje stranog pasoša, vize i drugih putnih isprava;
• za sticanje obaveznog zdravstvenog osiguranja;
• obavezne konzularne i aerodromske takse;
• naknade za pravo ulaska ili tranzita motornih vozila;
• druga obavezna plaćanja i naknade.

Računovodstvo obračuna sa odgovornim licima vodi se na kontu 71 „Računovodstvo obračuna sa odgovornim licima“. Na zaduženju računa 71 u korespondenciji sa odobrenjem novčanih računa iskazuje se izdavanje novčanih iznosa za izvještavanje. Utrošeni obračunski iznosi iskazuju se u kreditu računa 71 u korespondenciji sa računima rashoda ili drugim računima, u zavisnosti od prirode nastalih troškova.

Odraz putnih troškova u poreskom računovodstvu

U skladu sa st. 12, klauzula 1 člana 264 Poreskog zakona Ruske Federacije, troškovi službenog putovanja klasifikuju se kao ostali troškovi povezani sa proizvodnjom i prodajom. Za potrebe poreza na dobit mogu se uzeti u obzir sljedeći rashodi:

• putovanje zaposlenog do mjesta službenog puta i nazad do mjesta stalnog rada;
• najam stambenih prostorija, uključujući troškove zaposlenika za plaćanje dodatnih usluga u hotelima (osim troškova usluga u barovima i restoranima, troškova usluga u sobi, troškova korištenja rekreativnih i zdravstvenih objekata);
• dnevnica ili terenska naknada;
• registracija i izdavanje viza, pasoša, vaučera, pozivnica i drugih sličnih dokumenata;
• konzularne, aerodromske takse, naknade za pravo ulaska, prolaza, tranzita automobilskog i drugog transporta, za korišćenje morskih kanala, drugih sličnih objekata i druga slična plaćanja i naknade.

Od 1. januara 2009. godine, iznosi dnevnice i terenskog dodatka nisu standardizovani za potrebe poreza na dohodak (Savezni zakon br. 158-FZ od 22. jula 2008.). Trenutak priznavanja putnih troškova po metodi obračuna je datum odobrenja avansnog izvještaja (član 272. Poreskog zakona Ruske Federacije).

Iznosi poreza na dodatu vrijednost (PDV) koji se plaćaju na troškove službenog putovanja (troškovi putovanja do i od mjesta službenog putovanja, uključujući troškove korištenja posteljine u vlakovima, kao i troškove zakupa stambenih prostorija) podliježu odbitku (klauzula 7, član 171 Poreskog zakona Ruske Federacije). Osnova za odbitak iznosa PDV-a su fakture ili dokumenti koji potvrđuju uplatu iznosa poreza po odbitku od strane poreskih agenata (obrasci strogih izvještaja).

U skladu s Poreskim zakonikom Ruske Federacije, prihodi zaposlenika u svrhu obračuna poreza na dohodak (NDFL) ne uključuju dnevnice isplaćene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, ali ne više od 700 rubalja za svaki dan službenog puta u Ruskoj Federaciji i ne više od 2.500 rubalja za svaki dan boravka na službenom putu u inostranstvu, kao i stvarno nastali i dokumentovani ciljani troškovi, na primjer, putni troškovi, troškovi zakupa stambenog prostora (klauzula 3. Član 217. Poreskog zakona Ruske Federacije). Prilikom putovanja na teritoriju Ruske Federacije (strano poslovno putovanje) sa dnevnicom većom od 700 rubalja (2500 rubalja) dnevno, porez na dohodak građana mora se obračunati i platiti za iznos veći od 700 rubalja (2500 rubalja) dnevno. Ako zaposlenik ne dostavi dokumente koji potvrđuju plaćanje troškova za iznajmljivanje stambenih prostorija, iznos takve uplate oslobođen je oporezivanja u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, ali ne više od 700 rubalja za svaki dan boravka na službenom putu u Ruskoj Federaciji i ne više od 2.500 rubalja za svaki dan boravka na poslovnom putu u inostranstvu.

U skladu sa stavom 2 člana 9 Federalnog zakona od 24. jula 2009. br. 212-FZ, dnevnice, kao i stvarno nastali i dokumentovani ciljani troškovi za službena putovanja zaposlenih, kako na teritoriji Ruske Federacije tako i na teritoriji Ruske Federacije. izvan teritorije Ruske Federacije, ne podliježu oporezivanju premija osiguranja. Ako dokumenti koji potvrđuju plaćanje troškova za iznajmljivanje stambenih prostorija nisu dostavljeni, iznosi tih troškova su izuzeti od premija osiguranja u granicama utvrđenim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Vođenje evidencije obračuna sa odgovornim licima u programu "1C: Računovodstvo 8" (rev. 2.0)

Razmotrimo primjer obračuna s odgovornom osobom prilikom izdavanja gotovine za poslovne potrebe u programu 1C: Računovodstvo 8. Kao dio primjera, razmotrit ćemo nekoliko mogućih scenarija razvoja događaja.

Primjer 1

Dana 04.01.2011. godine, organizacija Primer izdala je zaposleniku Ivanovu V.D. 10.000 rubalja za kupovinu eksternog čvrstog diska.

U programu "1C: Računovodstvo 8" ova operacija se ogleda u dokumentu "Razhodni nalog za gotovinu" (stavka glavnog menija "Gotovina") sa vrstom poslovne transakcije "Izdavanje odgovornom licu". U dokumentu je potrebno popuniti računovodstveni račun, u ovom slučaju 50.01, izdani iznos je 10.000 rubalja. Na kartici "Podaci o plaćanju" označavamo "Odgovorno lice", koje biramo iz imenika "Zaposleni", "Ivanov Vladimir Danilović" i stavku toka gotovine "Izdavanje sredstava odgovornom". Dokument generiše transakcije Dt 71,01 Kt 50,01 10.000 rubalja. Na slici 1 prikazan je knjiženi dokument „Utrošak gotovine“ i rezultati njegovog izvršenja.

Rice. 1. Izdavanje sredstava odgovornom licu

Opcija 1. Avansni izvještaj sa nepotrošenim iznosima

04.08.2011. Ivanov V.D. predstavio avansni izvještaj i dokumente o kupovini diska u vrijednosti od 9.000 rubalja. Neutrošena sredstva su vraćena na blagajnu.

U programu "1C: Računovodstvo 8" generira se dokument "Unapredni izvještaj" (stavka glavnog menija "Gotovina"). U rekvizitima “fizički. osoba“, navedite odgovorno lice „Ivanov Vladimir Danilović“, na kartici „Avansi“ izaberite dokument prema kojem su sredstva izdata. Prvo biramo vrstu dokumenta „Utrošak gotovine“, zatim sa prikazane liste biramo traženi dokument, u našem primeru to je kasa br. 1 od 01.04.2011., preostala polja tabele će biti popunjava se automatski. Na kartici "Proizvodi" naznačite "nomenklaturu" kupljenog proizvoda, iz imenika "Nomenklatura" odaberite "Vanjski čvrsti disk", ako ga nema na listi, dodajte ga u imenik. Navodimo količinu - 1 komad, cijenu, iznos - 9.000 rubalja, % PDV - 18%, iznos PDV-a se izračunava automatski - 1.372,88 rubalja. Za automatsko generiranje računa, u programu naznačimo dobavljača - „Maloprodaja“, stavimo kvačicu u polje „Predstavljeni račun“, navedemo datum i broj računa. Navodimo disk računovodstveni račun - 10.09 i račun obračuna PDV-a - 19.03. Primjer popunjavanja avansnog izvještaja prikazan je na slici 2. Kao rezultat knjiženja dokumenta, generišu se sljedeće transakcije:

Debit 10.09 Kredit 71.01

- 7.627,12 rubalja,

Debit 19.03 Kredit 71.01

- 1.372,88 rubalja.

Rice. 2. Primjer popunjavanja "Napredni izvještaj", kartice "Napredak" i "Roba"

Povrat nepotrošenog iznosa (1.000 rubalja) odražava se u programu 1C: Računovodstvo 8 koristeći dokument „Nalog za gotovinu“ sa vrstom poslovne transakcije „Povrat od odgovornog lica“, koji označava vraćeni iznos od 1.000 rubalja, odgovorno lice i vrstu novčanih tokova sredstava. Primjer popunjavanja PKO je prikazan na slici 3. Dokument generiše sljedeće transakcije:

Debit 50,01 Kredit 71,01

- 1.000 rubalja.

Rice. 3. Prijem gotovinskog naloga

Da biste provjerili da li su svi proračuni ispravno prikazani u programu, možete sastaviti bilans stanja za račun 71.01 i napraviti odabir za zaposlenika V.D. Ivanova. (Slika 4).

Rice. 4. Bilans stanja za konto 71.01 sa odabirom radnika V.D. Ivanov

Opcija 2. Izvještaj unaprijed sa prekoračenjem

04.08.2011. Ivanov V.D. predstavio avansni izvještaj i dokumente o kupovini diska u vrijednosti od 11.000 rubalja. Organizacija je nadoknadila višak iznosa.

U ovoj situaciji, u programu "1C: Računovodstvo 8" generira se "Napredni izvještaj", koji se popunjava na isti način kao u opciji 1 (slika 2), samo je naznačena drugačija cijena tvrdog diska. Izdavanje odgovornom licu iznosa prekoračenja izdatih avansa (1.000 rubalja) formalizirano je dokumentom „Nalog za gotovinu“, koji se popunjava kao na slici 1.

Opcija 3. Izvještaj avansa sa nepovratnim iznosima

Ivanov V.D. predao prethodni izvještaj 04.08.2011. U nalogu menadžera je navedeno da je iznos za kupovinu eksternog hard diska obezbeđen za period od 04.01.2011. do 04.07.2011. Gotovina preostala nakon kupovine eksternog čvrstog diska, V.D. Ivanov nije vratio. Po nalogu direktora odlučeno je da se preostala sredstva obustavi od plate zaposlenika.

Obračunski iznosi koji zaposleni nisu na vrijeme vratili iskazuju se na odobrenju računa 71 „Obračuni sa odgovornim licima“ i na teretu računa 94 „Nedostaci i gubici od štete na dragocjenostima. Zatim se otpisuju sa računa 94 „Nedostaci i gubici od šteta na vrijednim stvarima“ na teret računa 73 „Obračuni sa osobljem za ostale poslove“.

U programu 1C: Accounting 8, operacija prihvaćanja vanjskog tvrdog diska za računovodstvo se ogleda u dokumentu „Napredni izvještaj“ (slika 2). Operacije koje odražavaju nestašice prikazane su u dokumentu “Ručno unesene operacije”. Za ovaj primjer treba formirati sljedeće kontakte:

Debit 94 Kredit 71.01

- 1.000 rubalja- odraz nestašice;

Debit 73 Kredit 94

- 1.000 rubalja - otpis duga za manjak zaposlenih;

Debit 70 Kredit 73

- 1.000 rubalja - odbitak nevraćenog iznosa od plate .

Rice. 5 - Otpis nevraćenog obračunskog iznosa za nestašice

Primjer 2

Prethodni izvještaj za službeni put

Ivanov V.D. je upućen na službeni put na 3 dana u Moskvu radi zaključivanja ugovora o isporuci robe (od 23.05.2011. do 25.05.2011.). Ivanov V.D. avans je izdat u iznosu od 30.000 rubalja, računajući dnevnicu od 2.700 rubalja (900 rubalja * 3 dana), troškovi najma od 12.000 rubalja (4.000 rubalja * 3 dana), avionske karte 15.300 rubalja.

27.05.2011. Ivanov V.D. dostavio predujam, putnu potvrdu, izvještaj o izvršenju službenog zadatka i prateću dokumentaciju: račun za hotelski smještaj na Obrascu N 3-G u ​​iznosu od 13.500 rubalja (4.500 rubalja * 3 dana) i ček za plaćanje smještaja; avio karte u vrednosti od 14.000 rubalja. Iznosi plaćenog PDV-a u dokumentima su istaknuti u posebnom redu.

Postupak za odražavanje operacija u programu 1C: Accounting 8:

1. Dana 20.05.2011. godine generira se dokument „Utrošak gotovine“ sa vrstom poslovne transakcije „Izdavanje odgovornom licu“ (Slika 6). Dokument generiše knjiženje:

Debit 71.01 Kredit 50.01

- 30.000 rubalja.

Rice. 6. Izdavanje sredstava odgovornom licu za putne troškove

2. 27. maja 2011. generisan je dokument „Napredni izvještaj“. Na kartici „Avansi“ označava se dokument za koji je izdat avans „Prijemni nalog“. Na kartici „Ostalo“ prikazane su dnevnice, troškovi najma stana i putni troškovi (slika 7). Dokument će generirati sljedeće objave:

Debit 44,01 Kredit 71,01

- 2.700 rubalja- dnevnica;

Debit 44,01 Kredit 71,01

- 11.440,68 rubalja- troškovi najma stanova;

Debit 19.04 Kredit 71.01

- 2.059,32 rubalja- PDV na troškove najma stanova;

Debit 44,01 Kredit 71,01

- 11.864,41 rubalja- putne troškove;

Debit 19.04 Kredit 71.01

- 2.135,59 rubalja- PDV na putne troškove.

Rice. 7. Odraz putnih troškova u dokumentu “Unapredni izvještaj”

3. Dana 27.05.2011., generisan je dokument „Troškovni nalog za gotovinu“ koji odražava nadoknadu za prekomerne troškove na avansnom izveštaju u iznosu od 200 rubalja. Dokument generiše knjiženje:

Debit 71.01 Kredit 50.01

- 200 rubalja.

4. Na dan 31. maja 2011. godine potrebno je obračunati porez na dohodak fizičkih lica na iznos koji prelazi normu dnevnica. Iznos viška je: (900 rubalja - 700 rubalja) * 3 dana = 600 rubalja. Iznos poreza na dohodak građana je: 600*13%=78 rubalja. U programu "1C: Računovodstvo 8" operacija izračunavanja iznosa poreza na dohodak fizičkih lica odražava se na sljedeći način:

• Dokument „Ručno unesena operacija“ označava knjiženje Debit 70 Kredit 68 za 78 rubalja.
• Ako se obračun plata vodi u programu "1C: Računovodstvo 8", tada se za potrebe obračuna zarada i generisanja izvještaja o porezu na dohodak iznos viška prihoda i iznos poreza na dohodak mora unijeti u dokument "Unos prihoda , porez na dohodak fizičkih lica i porezi (doprinosi) sa platnog spiska", i
• iznos prihoda (600 rubalja) naveden je na kartici "Porez na dohodak: dohodak i porezi" (slika 8),
• iznos poreza na dohodak (78 rubalja) mora biti naveden na karticama „Porez na lični dohodak po stopi od 13%“, „Porez na dohodak po odbitku“ (Slika 9, Slika 10).

Rice. 8. Odraz iznosa prihoda od prekoračenja normi dnevnica za porez na dohodak građana

Rice. 9. Odraz iznosa poreza na dohodak fizičkih lica

Rice. 10. Odraz iznosa poreza na dohodak fizičkih lica

Izvještaj o troškovima jedan je od dokumenata sa kojima računovođa često mora da se bavi. Pogledajmo šta je to i kako ga ispravno popuniti u 1C.

Za primjer ispravne pripreme izvještaja o troškovima koristit ćemo konfiguraciju.

Za početak, morat ćete otvoriti dokument pod nazivom „Izjava o napredovanju“. To možete učiniti na nekoliko načina:

idite na jednu od kartica funkcionalnog panela „proizvodnja“ / „kasa“, a zatim kliknite na odgovarajuću poziciju;

Pronađite dugme „blagajnik“ u glavnom meniju i kliknite na njega.

Dnevnik dokumenata sadrži sve zapise o ovim dokumentima. Ovdje ćemo kreirati novi fajl. Da biste to učinili, kliknite na dugme "+dodaj".

Počnimo sa popunjavanjem samog dokumenta. Prvo morate popuniti sve vrijednosti i detalje koji se nalaze u zaglavlju. Morat ćete odabrati vrijednosti za:

organizacije;

• zakazivanja (ako je potrebno).

Također ćete morati odabrati osobu koja će računati za predujam. Ako iznenada otkrijete da takav unos ne postoji u direktoriju, morat ćete ga kreirati. Štoviše, nećete morati prekidati popunjavanje izvještaja o troškovima u 1C i izlaziti iz procesa popunjavanja za to.

Da biste odabrali pojedinca, pronađite posebno dugme “…” na traci sa alatkama, nalazi se desno u polju pod nazivom “pojedinac”.

Obrazac izvještaja o troškovima sadrži mali broj kartica, pri čemu svaka od njih ima svoju specifičnu svrhu. Ovo uključuje:

Važno je napomenuti da se na kartici „Avansi“ nalaze podaci iz onih dokumenata koji su bili osnov za izdavanje sredstava. Ovo se smatra:

nalog za plaćanje;

nalog za plaćanje;

račun za gotovinski nalog.

Čim kliknete na dugme „+“, u tabeli će se pojaviti dodatni red. Odaberite potrebnu vrstu dokumenta. Na primjer, novac je izdavan preko kase preko kase.

Pred vama će se otvoriti dnevnik gotovinskih naloga u kojem ćete morati odabrati traženi dokument, nakon čega će se tabela automatski popuniti podacima o blagajni.

Nakon toga potrebno je popuniti sljedeću karticu, odnosno navesti svu onu robu koja je kupljena za avansno plaćanje. Na primjer, obrasci za prijavu. Proizvod možete dodati na sličan način klikom na zeleno dugme „+“.

U slučaju kada je proizvod već uvršten u imenik, a sve njegove karakteristike su naznačene, tada će se u odjeljku za avansno plaćanje automatski popuniti sve kolone. Zatim ćete morati navesti broj kupljenih artikala. Ako postoji nekoliko imena, tada će se sve radnje morati duplicirati.

Ako proširite obrazac, vidjet ćete da još uvijek postoji dodatni prostor sa podacima koje možete popuniti. Na primjer, ako je proizvod kupljen od poznatog prodavača, možete navesti naziv organizacije, unijeti podatke o ugovoru i dodati dokument s izračunima.

Imajte na umu da se linijski računi postavljaju automatski. A ako traženi dokument ne postoji, onda ga kreirate bez potrebe da izlazite kroz prozor, zatvorite izvještaj o troškovima 8.2 i radite sve zasebno.

Ako su za kupovinu korišteni i kontejneri, potrebno je otići u odgovarajuće polje i popuniti ga. Ovo se radi na isti način kao što ste popunili prethodni bookmark.

Još jedna važna nijansa: kartica "plaćanje" mora se koristiti ako roba prolazi kroz 631 račun. To znači da prethodno nije izdavan avans, već je sama roba kupljena novcem odgovornog lica. U našem primjeru, nema potrebe za popunjavanjem ove kartice.

Kartica „ostalo“ označava sve informacije koje se odnose na dodatne troškove odgovornog lica:

• Internet za poslovne probleme i još mnogo toga.

Druga važna stavka troškova, koja je također ovdje naznačena, su putni troškovi (ako ih ima). Primjer prikazuje potpuno završen izvještaj o knjiženju unaprijed.

Kada kliknete na dugme “cijene i valuta”, možete postaviti trenutnu valutu i dimenzije cijene. Kada unesete promjene u izvještaj, sve vrijednosti se automatski preračunavaju.

Nakon toga, prikažite obrazac za odgovor. Da biste to učinili, kliknite na dugme „štampaj“ ili na „napredni izveštaj“.

" Evidentira transakcije o međusobnim obračunima sa odgovornim licima (zaposlenicima), transakcije prijema preko tih lica u skladište robe i materijala, dobara i opreme, osnovnih sredstava i druge materijalne i nematerijalne imovine u nacionalnoj valuti.

Zaposleni iz kase unapred prima novac za poslovne, operativne i putne troškove. Ozvaničeno je izdavanje novca iz RKO kase.

Izvještaj o avansima u 1C 8 2 pokazuje namjensko korištenje novca koji je zaposlenik primio. Predizvještaj je potkrijepljen dokumentacijom s objašnjenjima: čekovi, karte, računi. Neiskorišćeni novac se vraća u kasu preduzeća i formira se PKO.

Generisanje unapred izveštaja

1. Otvorite odjeljak „Banka i blagajna“, pododjeljak „Blagajna“, stavku „Unapredni izvještaji“;

Slika br. 1. Izvještaj o unapredenju artikla:

2. Kliknite na dugme “Kreiraj”.

Fotografija br. 2. Izrada novog izvještaja o troškovima:

Procedura za popunjavanje avansnog izvještaja

Na vrhu dokumenta (u zaglavlju) popunite detalje:

• Puno ime zaposlenika koji je prijavio primljeni novac;
• Ime kompanije. Odabire se automatski ako je standardno postavljeno u postavkama programa;
• Navesti mjesto gdje će se inventarni artikli primati preko odgovornog radnika;
• Podesite vrstu cena, podesite valutu, njen kurs prema rubljama i način odraza PDV-a.

Dokument “Napredni izvještaj” sastoji se od 5 kartica. U kartici „Avans“ dodaje se dokument na osnovu kojeg je zaposleniku koji je prijavio izdat novac. Podrazumevano postoje dvije vrste dokumenata: „Podizanje gotovine“ i „Otpis sa tekućeg računa“.

Fotografija br. 3. Dokument na osnovu kojeg su izdata sredstva:

Ako su sredstva izdana u gotovini, tada morate odabrati „Povlačenje gotovine“. Gotovina iz kase se izdaje na osnovu obračuna gotovine. U odjeljku “Povlačenje gotovine” kreirajte novi račun za poravnanje za iznos novca koji je izdat zaposleniku koji podnosi izvještaj ili odaberite postojeći račun za poravnanje.

Kada se iz “Unaprednog izvještaja” kreira RKO (Povlačenje gotovine), tada se u dokument automatski dodaju tip transakcije, primalac, računski račun i organizacija. Korisnik ručno unosi iznos i DDS stavku. Nakon izvršenja gotovinskog obračuna, u kartici „Avans“ avansnog izvještaja morate odabrati ovu gotovinsku namiru. Tada će izvještaj avansa automatski prikazati njegov iznos i valutu.

Fotografija br. 5. Ispunjavanje kartice Napred u 1C 8 2:

Za dodijeljeni predujam od 20 hiljada rubalja. kupljena audio oprema. Ova činjenica je prikazana u kartici "Proizvodi":

• Upisuje se vrsta dokumenta, u ovom slučaju račun, njegov broj, datum;
• Nomenklatura je odabrana;
• Količina robe;
• Cijena bez PDV-a, sa PDV-om;
• Dobavljač Ime;
• Stavlja se kvačica na “Predstavljeni račun” - ako je zaista prikazan, njegov broj, datum.

Fotografija br. 6. Popunjavanje kartice Proizvodi:

Kartica „Plaćanje“ prikazuje iznos novca izdat u 1C 8 2 za avans po osnovu nadolazeće isporuke ili iznos plaćen unaprijed dobavljaču za kupljenu robu i materijal. Kartica označava vrstu dokumenta (troška), njegov datum, broj, naziv dobavljača, ugovor sa njim, sadržaj transakcije i njen iznos se unose ručno, računi za poravnanje se unose automatski.

Fotografija br. 7. Popunjavanje kartice Povratni kontejneri:

Kartica Povratna ambalaža prikazuje informacije o vraćenoj ambalaži od dobavljača, kao što su palete.

Fotografija br. 8. Popunjavanje kartice Plaćanje:

Kartica „Ostalo“ odražava troškove poslovnog putovanja: hotelske troškove, dnevnice, cijenu karte, troškove goriva, obroke itd. Tablični dio oznake označava:

• Naziv, broj, datum dokumenta (troška);
• Sadržaj brzine protoka je dešifrovan;
• Iznos se unosi sa i bez PDV-a;
• Unesite dobavljača;
• Račun troškova se automatski generira;
• Ručno naznačite da li je faktura dobavljača za ovaj trošak predstavljena zaposleniku koji je prijavio.

Fotografija br. 9. Popunjavanje kartice “Ostalo”:

Računi primljeni od dobavljača roba i usluga u 1C 8 2 se generišu i knjiže automatski na osnovu avansnog izvještaja. Mogu se vidjeti u rubrici Kupovina - pododjeljak PDV - stavka Registar primljenih faktura.

Slika br. 10. Registar primljenih faktura:

Spremanje avansa u 1C 8 2

Kada su sve kartice u izvještaju o troškovima pravilno popunjene, prema dokumentima o troškovima, može se knjižiti i sačuvati pomoću dugmeta „Objavi i zatvori“. Prilikom knjiženja dokumenta „Unapredni izvještaj“ generiraće se određeni set knjigovodstvenih unosa koji će odražavati činjenicu da odgovorno lice troši novac ili preko njega primaju robe i materijale, druge predmete i usluge.

Na dnu izvještaja o avansu prikazani su primljeni avans, potrošen iznos i konačni saldo.

Slika br. 11. Iznos akontacije:

Ostatak avansa iznosio je 4100,18 rubalja. Mora se donijeti na blagajnu. Da biste to uradili, potrebno je da izaberete „Kreiraj na osnovu“ - „Prijem gotovine“ u avansnom izveštaju. Formiraće se PKO od 4100,18 rubalja. Svi podaci u njemu biće automatski popunjeni, potrebno je da ručno unesete stavku toka novca - Povraćaj obračunatih iznosa.

Možete generirati transakcije i kretanja dokumenata iz samog izvještaja o troškovima, samo kliknite na dugme Dt/Kt. Svi knjiženi iznosi za Dt, Ct će postati vidljivi, a podračuni će biti dešifrovani.

Slika br. 12. Kretanje dokumenta “Unapredni izvještaj”:

Izvještaj o troškovima možete odštampati iz samog dokumenta klikom na “Odštampaj” - “Unapredni izvještaj AD - 1”.

Fotografija br. 13. Štampani obrazac avansnog izvještaja:

Slično, možete odštampati dokument „Nalog za prijem M - 4“, koji prikazuje stavke zaliha s velikim slovima.

Zašto se avansi ne računaju u 1C 8 2?

Postoje sljedeći razlozi zašto se avansi ne računaju u 1C:

1. Pogrešan izbor ugovora prilikom kreiranja avansnog izvještaja, na primjer, plaćanje je izvršeno po jednom ugovoru, ali je isporuka izvršena po drugom. Potrebno je ponovo odabrati ispravan ugovor i ponovo pokrenuti izvještaj o troškovima;
2. Računi avansa su pogrešno uneseni;
3. Avansi se možda neće računati zbog razlika u vremenu i datumima u generisanim dokumentima, zbog pohranjivanja ili ponovnog knjiženja dokumenata „retrospektivno“. Zatim se za istu drugu stranu ili transakciju formira kreditno-debitno stanje;
4. Akontacija se možda neće računati ako je uplata izvršena nakon otpreme, ali je tip plaćanja postavljen na “Avans”.

Slika br. 14. Kartica računa 71:

Ispravnost prebijanja avansa možete provjeriti pomoću bilansa stanja za račun 71 „Poravnanja sa odgovornim licima“ za izvještajni period. Preko nje otvorite karticu računa 71 i provjerite sva kretanja sredstava odgovornog lica, obračun PDV-a i zalihe.

U gore opisanom primjeru, svi iznosi avansa su kreditirani, promet zaduženja na početku je bio jednak 1000 rubalja. i na kraju perioda iznosi 1000 rubalja, svi ostali iznosi se evidentiraju na odgovarajućim računima.

Ako vaša institucija ima obračune sa odgovornim licima (na primjer, nabavka određenih roba ili usluga preko odgovornih lica ili nadoknada troškova zaposlenima u obavljanju službenih dužnosti), onda vjerovatno koristite avansne izvještaje u svom radu. U ovom članku želim govoriti o ispravnosti popunjavanja ovih dokumenata u programu "1C: Računovodstvo državne institucije, izdanje 2.0".

Šta je prethodni izvještaj? U programu je ovo dokument koji potvrđuje činjenicu izdavanja avansa zaposleniku i izvještaj o troškovima. Stoga je metodički ispravno da se prvo u programu kreira dokument „Zahtjev za avansno plaćanje“, a zatim unese „Avansni izvještaj“, koji će odražavati prijavu odgovornog lica.
Aplikaciju možete pronaći:

Kreirajmo dokument:

Popunite dokument sa sledećim podacima:

Skrećem vam pažnju na obavezu: ispravnije je kreirati obavezu za svaku izjavu odgovornog lica, pa ćemo u našem primjeru kreirati obavezu:

Da bi naša obaveza bila vidljiva na listi, moramo ukloniti zastavicu:

Kada se završi, dokument izgleda ovako:

Objavljeni dokument generiše sljedeća kretanja po računu:

Zatim se na osnovu toga kreira dokument „Napredni izvještaj“:

Dokument se sastoji od četiri kartice. Razmotrimo svaki od njih uzastopno
1. Napred
Ova kartica sadrži sve podatke o avansu koji se daje zaposleniku. Kada se generišu na osnovu kartice, automatski se popunjavaju glavni podaci.

Ako postoji prekomjerna potrošnja ili saldo od prethodnog avansa, tada trebate koristiti dugme za popunjavanje:

Također je važno popuniti tabelarni dio, u kojem treba navesti dokument o novčanim izdacima za izdavanje sredstava računovođi kao avansa:

Kreirajmo novu liniju. Kao što možete vidjeti na slici, otvara se lista novčanih dokumenata sa odabirom druge strane (u našem primjeru, to je zaposlenica Olga Konstantinovna Zaitseva). Ali pošto još nismo uspjeli kreirati dokument za avansno plaćanje, lista je prazna. Stoga ćemo radniku isplatiti avans:

Kreirajmo dokument za gotovinsko plaćanje:

Popunimo dokument:

Odaberimo odgovarajuću računovodstvenu transakciju:

Zaposleniku ćemo isplatiti novac, odrediti datum izvršenja dokumenta i izvršiti:

Dokument generiše sljedeće transakcije:

Dokument je kreiran i objavljen. Sada se vratimo na naš prethodni izvještaj i pokušajmo ponovo dodati dokument o gotovinskom trošku u tabelarni dio kartice "Napredak":

Kao što vidite, sada je moguće dodati novčani dokument:

Ovo završava popunjavanje prve kartice. Nakon što odgovorno lice nabavi neophodan materijal, osnovna sredstva, usluge i prijavi odgovarajuću dokumentaciju računovodstvu, popunjava se druga kartica „Potrošeno“.
2. Potrošeno.
Opet, zahvaljujući kreiranju na osnovu aplikacije, kartica je djelimično popunjena. Tabela u ovoj kartici prikazuje troškove odgovornog lica. Možete jednostavno dodati redove koji opisuju troškove ili povezati dolazni dokument (za to morate postaviti zastavicu u prvom redu):

Pošto se u našem primeru knjige kupuju za biblioteku, kreiraćemo i naznačiti dokument za prijem osnovnih sredstava:

Ovaj dokument generiše sljedeće transakcije:

Nakon što je dokument o prijemu spreman, označavamo ga u tabelarnom dijelu:

Pošto dokument za prijem osnovnih sredstava u tabelarnom dijelu već odražava detalje knjigovodstvene transakcije, u avansni izvještaj se automatski unosi sljedeći unos:

Ako u tabelarnom dijelu izvještaja o troškovima ne navedete nikakav dokument o prijemu, već dešifrujete troškove odgovornog lica, detalji su u potpunosti navedeni u kolonama knjigovodstvene evidencije. Na primjer, dodajmo sljedeći unos:

Ove vrste rashoda mogu se klasifikovati kao opšti poslovni rashodi - konto 109.80 ili direktno kao rashodi tekuće finansijske godine - konto 401.20:

Skrećem vam pažnju i na činjenicu da prilikom popunjavanja računovodstvenog unosa u ovoj verziji izvještaja o troškovima, kada pokušamo da otvorimo listu računovodstvenih računa, vidimo da je lista prazna. Činjenica je da se odabir zasniva na ispravnim računima:

Uklonimo selekciju:

Nakon povlačenja, lista se popunjava računima.
Razmotrili smo opciju sa izvještajem bez župskih dokumenata, ali pošto nije prikladna za naš primjer, ovaj red ćemo izbrisati. Druga kartica će izgledati ovako:

3. Informacije o deponovanju stanja, izdavanju prekoračenja.
Ova kartica se popunjava kada iznos akontacije nije jednak iznosu troškova odgovornog lica (manje ili više). Ako je iznos manji, odgovorno lice vraća ostatak iznosa (sastavlja se i isprava o prijemu gotovine), ako je iznos rashoda veći i cijeli iznos se uzima u obzir, odgovornom licu se daje prekomjerni trošak ( sastavlja se novčani dokument troškovnog karaktera). A u avansnom izveštaju, na ovoj kartici u tabelarnom delu, naznačen je dokument koji dokazuje pitanje prekomernog trošenja ili vraćanja bilansa. U našem primjeru osnovna sredstva su kupljena za cijeli iznos, tako da će ova kartica ostati prazna.

4. Računovodstveni poslovi.
Na ovoj kartici, kao iu drugim dokumentima, naznačena je računovodstvena transakcija koja će vam omogućiti da generišete potrebne transakcije prilikom knjiženja. Dokument podrazumevano sadrži sledeću računovodstvenu transakciju:

To se dogodilo jer ovaj dokument ima samo jednu računovodstvenu transakciju dostavljenu od dobavljača:

Nakon popunjavanja, dostavljamo dokument. Morate vidjeti koje transakcije će generirati dokument:

U našem primjeru nisu kreirane transakcije. Da vidimo da li je ovo tačno:
- prvi dokument koji smo generirali je zahtjev za avansno plaćanje. Generiše transakcije za prihvatanje novčanih obaveza. Odnosno, odgovornom licu moramo platiti novac sada, ne nekada kada roba stigne, već sada, što znači da prihvatamo finansijske obaveze.
- tada se generiše trošak - u našem primjeru to je bila aplikacija za gotovinske troškove. Ovaj dokument je generisao transakcije koje su „stavile“ sredstva u iznosu od 10.000 rubalja. sa pripadajućom analitikom (podračun „Suradna strana“) na račun 208.31 „Poravnanja sa odgovornim licima za nabavku osnovnih sredstava“. Unosi u ovom dokumentu su tačni.
- nakon prijave odgovornog lica kreirali smo dokument o prijemu osnovnih sredstava, čime je generisano knjiženje u kojem je naznačen konto 208.31 za kredit, ovim knjiženjem se zatvara račun 208 i završava operacija poravnanja sa odgovornim licima. Izvještaj više nema dugovanja.
- za račune odeljka 5 „Sankcionisanje“, posebno – novčane obaveze – ovi računi se zatvaraju na kraju godine, tokom godine se akumuliraju iznosi na ovim računima.
Prema tome, dokument “Napredni izvještaj” nije generirao nikakve objave kada je objavljen.
Pogledajmo trenutno stanje u izvještaju "Bilans prometa":

Koristimo sljedeće postavke:

Hajde da napravimo izveštaj:

Kao što se vidi iz izvještaja, kao rezultat poslovanja ostavljeno nam je dugovanje na računu 106 - to su naši kapitalni ulozi u osnovna sredstva koja su stečena preko odgovornog lica. Sa ovog računa potrebno je voditi računa na račun 101, a novonabavljeno osnovno sredstvo će se pojaviti u računovodstvu.
Takođe imajte na umu da je račun 208 zatvoren. To znači da je odgovorno lice u potpunosti obračunalo izdati avans.
Stanja na autorizacionim računima se zadržavaju, ali, kao što sam već napomenuo, to je normalno, jer... zatvaranje se dešava na kraju godine.
I na kraju, želio bih da vam skrenem pažnju na jednu važnu nijansu popunjavanja dokumenata: prilikom generiranja i popunjavanja potrebnih dokumenata za izvještavanje, obratite pažnju na redoslijed koji je osiguran datumom dokumenta. Odnosno, datum podnošenja zahteva za avansno plaćanje treba da bude najraniji, datum avansnog izveštaja treba da bude najkasnije. U tom intervalu moraju biti datumi dokumenata za izdavanje i prijem sredstava, dokumenata za prijem robe i materijala i usluga.