1एस 8 कैश डेस्क। खाता नकद वारंट. एक जवाबदेह व्यक्ति को जारी करना

लेखांकन में, नकद दस्तावेज़, ज्यादातर मामलों में, 2 दस्तावेज़ों में तैयार किए जाते हैं: (बाद में आरकेओ के रूप में संदर्भित) और (इसके बाद पीकेओ के रूप में संदर्भित)। इनका उद्देश्य संगठन के कैश डेस्क से नकदी स्वीकार करना और जारी करना है।

कर्मचारी द्वारा ऋण की चुकौती;

धन की प्राप्ति से संबंधित अन्य कार्य।

लेखांकन प्रविष्टियों और व्यय पुस्तकों के सही निर्माण के लिए यह पृथक्करण आवश्यक है।

सबसे पहले, हमें खरीदार से रिटर्न, खरीदार से भुगतान, ऋण और उधार के लिए गणना को देखने की जरूरत है, क्योंकि वे संरचना में समान हैं और सारणीबद्ध भाग भी हैं।

हेडर में उपरोक्त सभी 3 प्रकार के पीसीओ में फ़ील्ड का समान सेट है। ये संख्या और तारीख (इसके बाद सभी दस्तावेज़ों के लिए), खाता, राशि और प्रतिपक्ष हैं।

नंबर अपने आप बन जाता है और इसे न बदलना ही बेहतर है।

दिनांक - वर्तमान दिनांक. यहां आपको इस बात का ध्यान रखना होगा कि यदि आप कैश बुक प्रिंट करते समय तारीख को मौजूदा तारीख से कम तारीख (उदाहरण के लिए, पिछला दिन) में बदलते हैं, तो सॉफ्टवेयर उत्पाद आपको चेतावनी देगा कि कैश में शीटों की संख्या पुस्तक गलत है और उन्हें सूचीबद्ध करने की पेशकश करेगी। बेहतर होगा कि जरूरी दस्तावेजों की नंबरिंग भी पूरे दिन एक जैसी होती रहे। इस प्रयोजन के लिए, दस्तावेज़ का समय बदला जा सकता है।

प्रतिपक्ष एक कानूनी या प्राकृतिक व्यक्ति है जो नकदी रजिस्टर में कुछ धनराशि का योगदान देता है। आइए हम तुरंत ध्यान दें कि यह फ़ील्ड ठीक उसी प्रतिपक्ष को प्रदर्शित करेगी जिसके लिए आपसी समझौते किए जाएंगे। वास्तव में, नकदी रजिस्टर में धनराशि जमा की जा सकती है, उदाहरण के लिए, प्रतिपक्ष संगठन के किसी कर्मचारी द्वारा। इसे "व्यक्तियों" नामक निर्देशिका से "स्वीकृत से" नामक फ़ील्ड में चुना गया है। इस स्थिति में, पीसीओ के मुद्रित फॉर्म में पूरा नाम दर्शाया जाएगा जिससे वित्त प्राप्त किया गया था।

लेखांकन खाता - खातों के स्व-सहायक चार्ट में यह आमतौर पर "50.1" होता है, लेकिन डिफ़ॉल्ट रूप से किसी अन्य को कॉन्फ़िगर करना संभव है। संबंधित खाता लेनदेन के प्रकार पर ही निर्भर करता है; इसे पीकेओ के सारणीबद्ध भाग से लिया जा सकता है।

आइए अब अपना ध्यान जमा राशि को पंजीकृत करने पर केंद्रित करें। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि "खरीदार से भुगतान", "खरीदार से वापसी", साथ ही "ऋण और उधार के लिए निपटान" समझौते को निर्दिष्ट किए बिना निष्पादित नहीं किया जा सकता है। साथ ही, कई अनुबंधों के तहत एक साथ वित्त प्राप्त करना संभव है। सारणीबद्ध भाग बिल्कुल इसी के लिए अभिप्रेत है। भुगतान राशि में सारणीबद्ध अनुभाग की पंक्तियों में राशियाँ शामिल होती हैं। निपटान खाता और अग्रिम खाता, यानी संबंधित खाते भी वहां नोट किए जाते हैं। प्रतिपक्षों के साथ निपटान के लिए इन खातों को सूचना रजिस्टर खातों में कॉन्फ़िगर करना संभव है।

अन्य प्रकार के कार्यों में कठिनाई नहीं होनी चाहिए। उत्तरार्द्ध में एक सारणीबद्ध भाग नहीं होता है, और पीक्यूएस को भरने का सारा काम आम तौर पर एक प्रतिपक्ष चुनने पर निर्भर करता है। यह एक बैंकिंग संस्थान, एक कर्मचारी या एक जवाबदेह व्यक्ति हो सकता है।

वित्त की प्राप्ति के लिए अन्य लेनदेन अन्य सभी प्राप्तियों को संगठन के कैश डेस्क पर दर्शाते हैं और अपनी स्वयं की पोस्टिंग बनाते हैं। और एक मनमाना संगत खाता मैन्युअल रूप से चुना जाता है।

खाता नकद वारंट

सामान्य तौर पर, आरकेओ का डिज़ाइन पीकेओ के डिज़ाइन से लगभग अलग नहीं है। 1सी अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर उत्पाद में कैश रजिस्टर से निम्नलिखित प्रकार के वित्तीय जारी होते हैं:

आपूर्तिकर्ता को भुगतान जारी करना;

एक जवाबदेह व्यक्ति को वित्त जारी करना;

ग्राहक को रिफंड जारी करना;

बैंकिंग संस्थान को नकद;

किसी कर्मचारी को अलग से या एक बयान के अनुसार वेतन जारी करना;

ऋण और क्रेडिट जारी करना;

जमा वेतन जारी करना;

किसी कर्मचारी को ऋण जारी करना;

संग्रह करना;

धन जारी करने के लिए अन्य परिचालन।

आइये वेतन भुगतान पर विशेष नजर डालते हैं। इस प्रकार के ऑपरेशन में, एक सारणीबद्ध भाग होता है जिसमें एक या अधिक वेतन पर्चियों को इंगित करना आवश्यक होता है। आरकेओ की कुल राशि सूचना की मात्रा से बनेगी। कम से कम एक विवरण निर्दिष्ट किए बिना, नकद निपटान करना असंभव होगा।

वेतन जारी करते समय, कर्मचारी को भी विवरण अंकित करना होगा, लेकिन केवल एक।

जमा वेतन जारी करने के मामले में विवरण की आवश्यकता नहीं है।

नकद शेष सीमा निर्धारित करना

"1सी 8.3" प्रोग्राम में नकद शेष सीमा निर्धारित करने के लिए, आपको "संगठन" निर्देशिका पर जाना होगा और "फॉरवर्ड" नामक टैब पर "नकद शेष सीमा" नामक आइटम का चयन करना होगा:

"जोड़ें" नामक कुंजी को कहां दबाएं, कहां इंगित करें कि प्रतिबंध किस तारीख से लागू होता है, साथ ही इसका आकार भी।

पीकेओ और आरकेओ मुख्य दस्तावेज हैं जिनका उपयोग नकदी रजिस्टर में धन के प्रवाह को दर्शाने के लिए किया जाता है। उनकी आवश्यकता लगभग किसी भी संगठन में होती है, और इस लेख में मैं आपको बताऊंगा कि 1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 8 संस्करण 3.0 कार्यक्रम में उनके साथ कैसे काम किया जाए। इसके अलावा, हम इस बारे में बात करेंगे कि नकद लेनदेन की शुद्धता की जांच कैसे करें और नकदी रजिस्टर में नकद शेष पर सीमा कैसे निर्धारित करें।

इसलिए, कैश डेस्क पर धन की प्राप्ति को दर्शाने के लिए, आपको "बैंक और कैश डेस्क" टैब पर जाना होगा और "कैश रसीद (सीसीआर)" आइटम का चयन करना होगा।

"बनाएँ" बटन का उपयोग करके एक नया दस्तावेज़ जोड़ें। खुलने वाले फॉर्म में, आपको सही प्रकार के ऑपरेशन का चयन करना होगा; भरे जाने वाले दस्तावेज़ फ़ील्ड की संरचना इस पर निर्भर करती है। हम लेन-देन "खरीदार से भुगतान" को प्रतिबिंबित करेंगे।

फिर हम एक संगठन का चयन करते हैं (यदि डेटाबेस में उनमें से कई हैं), एक प्रतिपक्ष (यदि आवश्यक हो, तो एक नया बनाएं), राशि और खाता इंगित करें। हम सारणीबद्ध भाग में एक पंक्ति जोड़ते हैं और समझौते, नकदी प्रवाह आइटम, राशि, वैट दर, निपटान खातों को इंगित करते हैं। यदि भुगतान को विभिन्न अनुबंधों के लिए जिम्मेदार ठहराया जाना है, तो आप कई पंक्तियाँ जोड़ सकते हैं। इस जानकारी को मुद्रित पीक्यूआर फॉर्म में प्रदर्शित करने के लिए "आधार" फ़ील्ड को भी भरना होगा।

दस्तावेज़ पोस्ट करते समय, हमारे मामले में, खातों Dt 50 Kt 62 पर एक हलचल उत्पन्न होती है।

कार्यक्रम में धन के व्यय को प्रतिबिंबित करने के लिए, आपको "बैंक और कैश डेस्क" टैब पर "नकद निकासी (नकद)" आइटम का चयन करना होगा।

इस दस्तावेज़ में आपको ऑपरेशन के प्रकार का भी चयन करना होगा; हम "बयानों के अनुसार मजदूरी का भुगतान" ऑपरेशन पर विचार करेंगे।

एक संगठन चुनें और तालिका अनुभाग में एक पंक्ति जोड़ें। यदि पेरोल स्लिप पहले ही बनाई जा चुकी है, तो आपको इसे चुनना होगा, या आप वर्तमान दस्तावेज़ से सीधे एक नई वेतन स्लिप बना सकते हैं।

उपयुक्त बटन पर क्लिक करके सूची सभी कर्मचारियों के लिए स्वचालित रूप से भरी जा सकती है, या आप आवश्यक लोगों को मैन्युअल रूप से जोड़ सकते हैं।

"पोस्ट करें और बंद करें" पर क्लिक करें, "नकद निकासी" दस्तावेज़ में राशियाँ बनाए गए विवरण के आधार पर स्वचालित रूप से दर्ज की जाती हैं। जो कुछ बचा है वह सारणीबद्ध भाग के नीचे स्थित क्षेत्र में नकदी प्रवाह आइटम का चयन करना है।

यह दस्तावेज़ पोस्टिंग Dt 70 Kt 50 बनाता है।

मैं कैश रजिस्टर में नकदी शेष के लिए कार्यक्रम में एक सीमा निर्धारित करने की भी सिफारिश करता हूं, जिसका उपयोग नकद लेनदेन की शुद्धता की जांच करते समय किया जाएगा। यदि किसी दिन यह इससे अधिक हो जाता है, तो कार्यक्रम इसकी रिपोर्ट करेगा। लेकिन यह ऑपरेशन छोटे व्यवसायों और व्यक्तिगत उद्यमियों द्वारा नहीं किया जा सकता है, जिनके पास 1 जून 2014 को लागू हुई नई प्रक्रिया के अनुसार सीमा को नियंत्रित करने का दायित्व नहीं है।

बाकी सभी को "मुख्य" टैब पर जाना होगा, "संगठन" का चयन करना होगा, "अधिक" बटन और "नकद शेष सीमा" पर क्लिक करना होगा।

खुलने वाली तालिका में, सीमा और उस तारीख को इंगित करने के लिए "बनाएँ" बटन पर क्लिक करें जिससे यह वैध है।

कैश रजिस्टर में लेखांकन की शुद्धता की जांच करने के लिए, आपको "अकाउंटिंग की एक्सप्रेस जांच" प्रसंस्करण का उपयोग करने की आवश्यकता है, जो "रिपोर्ट" टैब पर स्थित है।

प्रसंस्करण फॉर्म में, आपको सत्यापन अवधि निर्धारित करनी होगी, "सेटिंग्स दिखाएं" बटन पर क्लिक करें और "नकद लेनदेन" चेकबॉक्स को चेक करें। फिर "चेक चलाएँ" पर क्लिक करें।

कार्यक्रम आपको बताएगा कि क्या लेखांकन के इस अनुभाग में त्रुटियां हैं, और यदि कोई हो तो उनके बारे में जानकारी भी प्रदान करेगा।

यदि आपके पास अभी भी प्रश्न हैं, तो आप उन्हें लेख की टिप्पणियों में या हमारे मंच पर पूछ सकते हैं।

और यदि आपको 1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 8 में काम करने के बारे में अधिक जानकारी चाहिए, तो आप हमारी पुस्तक प्राप्त कर सकते हैंजोड़ना.

1सी में नकद आदेश कैसे जारी करें: लेखांकन 8.3 (संस्करण 3.0)

2016-12-20T12:15:34+00:00

कंपनी के कैश डेस्क से नकद निकासी की व्यवस्था करना - ऐसा लगेगा कि इसमें कुछ भी जटिल नहीं है? लेकिन जब वास्तविक लेखांकन स्थितियों की बात आती है तो नौसिखिए लेखाकारों के पास भी यहां प्रश्न होते हैं। आधार में क्या लिखना है, परिशिष्ट में क्या... इत्यादि।

आज पाठ में हम 1सी: लेखांकन 8.3 कार्यक्रम, संस्करण 3.0 में व्यवहार में सबसे सामान्य स्थितियों का विश्लेषण करेंगे।

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मैं आपको याद दिला दूं कि यह एक पाठ है, ताकि आप अपने डेटाबेस में मेरे चरणों को सुरक्षित रूप से दोहरा सकें (अधिमानतः एक प्रति या एक प्रशिक्षण)।

तो चलो शुरू हो जाओ

व्यय नकद आदेश (संक्षिप्त रूप में आरकेओ या उपभोज्य) एक दस्तावेज है जिसकी सहायता से संगठन के कैश डेस्क से धन जारी करने को औपचारिक रूप दिया जाता है।

उपभोज्य प्रपत्र का एकीकृत रूप KO-2 है।

उपभोग्य सामग्रियों की संख्या हर साल एक से नए सिरे से शुरू होती है और निरंतर होनी चाहिए: 1, 2, 3...

धनराशि प्राप्त करने वाले को एक पहचान दस्तावेज (उदाहरण के लिए, एक पासपोर्ट) प्रस्तुत करना आवश्यक है, जिसका विवरण नकदी रजिस्टर में दर्ज किया गया है।

उपभोज्य पर हस्ताक्षर किए गए हैं:

• सिर
• मुख्य लेखाकार या ऐसा करने के लिए अधिकृत व्यक्ति
• केशियर
• धन प्राप्तकर्ता.

उसी समय, यदि प्रबंधक के हस्ताक्षर पहले से ही आदेश से जुड़े दस्तावेजों में से एक पर हैं और धन जारी करने को अधिकृत करते हैं, तो कैश रजिस्टर पर उसके हस्ताक्षर की आवश्यकता नहीं है।

डेबिट ऑर्डर पर स्टांप नहीं लगाया जाता है, लेकिन एक ही ऑर्डर पर बार-बार पैसे जारी करने को रोकने के लिए "पेड" स्टाम्प का उपयोग किया जा सकता है।

नकदी प्राप्ति आदेश एक प्रति में जारी किया जाता है और नकदी रजिस्टर में रहता है।

1सी में कैश रजिस्टर का पंजीकरण

कार्यक्रम में नकद डेबिट आदेश जारी करने के लिए, "बैंक और नकद कार्यालय" अनुभाग, "नकद दस्तावेज़" आइटम पर जाएं:

खुलने वाले फॉर्म में, "समस्या" बटन पर क्लिक करें:

नया दस्तावेज़ प्रपत्र खुलता है:

आइए देखें कि विभिन्न स्थितियों में इसे कैसे भरें।

आपूर्तिकर्ता को भुगतान

03/01/2016 वी.वी. पेत्रोव को कैश रजिस्टर से 40,000 रूबल (वैट को छोड़कर) जारी किए गए। डिलिवरी नोट संख्या 351 दिनांक 03/01/2016 के अनुसार कुर्सियों के लिए अनुबंध संख्या 48 दिनांक 02/15/2016 के तहत भुगतान के रूप में।

पेत्रोव वी.वी. 20 फरवरी 2016 की पावर ऑफ अटॉर्नी संख्या 17 के अनुसार आपूर्तिकर्ता एलएलसी की ओर से कार्य किया गया।

एक पहचान दस्तावेज के रूप में, पेट्रोव वी.वी. 21 जनवरी, 2008 को मॉस्को के प्रिमोर्स्की जिले के आंतरिक मामलों के विभाग द्वारा जारी रूसी संघ का पासपोर्ट, श्रृंखला 12 23 नंबर 345621 प्रस्तुत किया।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप:

एक जवाबदेह व्यक्ति को जारी करना

03/01/2016 को, कर्मचारी अन्ना ग्रिगोरिएवना बेलकिना को घरेलू खर्चों के लिए कैश रजिस्टर से 5,000 रूबल जारी किए गए थे, दिनांक 03/01/2016 को रिपोर्टिंग के लिए पैसे जारी करने के लिए उसे लिखे गए आवेदन के अनुसार।

बेल्किन ए.जी. के लिए एक पहचान दस्तावेज के रूप में 21 जनवरी, 2008 को मॉस्को के प्रिमोर्स्की जिले के आंतरिक मामलों के विभाग द्वारा जारी रूसी संघ पासपोर्ट श्रृंखला 12 23 संख्या 345621 प्रस्तुत की गई।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप:

मजदूरी का भुगतान

09/10/2016 वरिष्ठ कैशियर फ्योक्ला ई.बी. कैशियर प्लायुशकिना आई.वी. को जारी किया गया। पेरोल संख्या 1 दिनांक 09/08/2016 के अनुसार अगस्त 2016 के लिए कर्मचारियों को वेतन का भुगतान करने के लिए 104,400 रूबल।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप:

बैंक में धनराशि स्थानांतरित करना

03/01/2016 प्लायुशकिना आई.वी. बैंक "बैंक जीपीबी (जेएससी)" में ज्यूपिटर एलएलसी के निपटान खाते में जमा करने के लिए 100,000 रूबल की राशि में कैश रजिस्टर से धन प्राप्त हुआ।

एक पहचान दस्तावेज के रूप में, प्लायुशकिना आई.वी. 21 जनवरी, 2008 को मॉस्को के प्रिमोर्स्की जिले के आंतरिक मामलों के विभाग द्वारा जारी रूसी संघ पासपोर्ट श्रृंखला 12 23 संख्या 345621 प्रस्तुत की गई।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप:

प्रतिपक्ष को ऋण का पुनर्भुगतान

1 मार्च 2016 को, नेस्टरेंको एल.पी. को कैश रजिस्टर से 450,000 रूबल जारी किए गए थे। 20 फरवरी 2016 के ऋण अनुबंध संख्या 56 के अनुसार ऋण चुकौती के रूप में।

एक पहचान दस्तावेज के रूप में नेस्टरेंको एल.पी. 21 जनवरी, 2008 को मॉस्को के प्रिमोर्स्की जिले के आंतरिक मामलों के विभाग द्वारा जारी रूसी संघ का पासपोर्ट, श्रृंखला 12 23 नंबर 345621 प्रस्तुत किया।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप:

अन्य खर्चों

03/01/2016 को, वित्तीय सहायता के रूप में कर्मचारी नेस्टर इवानोविच इवाशेंको को कैश रजिस्टर से 3,500 रूबल जारी किए गए थे।

इवाशेंको एन.आई. को वित्तीय सहायता जारी करने के लिए आवेदन। 03/01/2016 को लिखा गया।

एक पहचान दस्तावेज के रूप में, इवाशेंको एन.आई. 21 जनवरी, 2008 को मॉस्को के प्रिमोर्स्की जिले के आंतरिक मामलों के विभाग द्वारा जारी रूसी संघ का पासपोर्ट, श्रृंखला 12 23 नंबर 345621 प्रस्तुत किया।

1s में पूरा ऑर्डर:

इसका मुद्रित रूप.

कैश ऑर्डर एक दस्तावेज़ है जिसके साथ आप कैश रजिस्टर से नकद जारी कर सकते हैं। इस सामग्री में हम आपको बताएंगे कि लेखांकन कार्यक्रम "1सी अकाउंटिंग 8" में यह कैसे बनता है।

उपरोक्त दस्तावेज़ का उपयोग निम्नलिखित लेनदेन को दर्शाने के लिए किया जाता है:

आपूर्तिकर्ता को आवश्यक वित्त का भुगतान (लेन-देन के प्रकार को "आपूर्तिकर्ता को भुगतान" कहा जाता है);

खरीदार को पैसे की वापसी (आवश्यक प्रकार का ऑपरेशन "खरीदार को वापसी" है);

खाते पर धनराशि जारी करना (एक प्रकार का ऑपरेशन जिसे "जवाबदेह व्यक्ति को जारी करना" कहा जाता है) का उपयोग किया जाता है;

वेतन का भुगतान (संचालन के प्रकार को "कर्मचारियों को वेतन का भुगतान" या "जानकारी के अनुसार वेतन का भुगतान" कहा जाता है)।

बैंकिंग संस्थान में धनराशि जमा करना (संचालन का प्रकार - "बैंक में नकद जमा")।

हमने मुख्य का संकेत दिया है, लेकिन कैश रजिस्टर से पैसा जारी करने के अन्य ऑपरेशन भी हैं।

1सी अकाउंटिंग प्रोग्राम में नकद रसीद दस्तावेज़ तैयार करने के लिए, आपको "बैंक और कैश डेस्क" नामक टैब पर जाना होगा, और फिर "कैश ऑफिस" नामक अनुभाग में, "कैश डेबिट ऑर्डर" नामक दस्तावेज़ का चयन करें।

नए दस्तावेज़ के लिए डिफ़ॉल्ट लेनदेन प्रकार को "आपूर्तिकर्ता को भुगतान" कहा जाता है। यदि आपको किसी अन्य ऑपरेशन की आवश्यकता है, तो आप इसे मैन्युअल रूप से बदल सकते हैं। हमारे द्वारा प्रस्तुत उदाहरण में, हम एक जवाबदेह व्यक्ति को धन जारी करेंगे, इसलिए हमें ऑपरेशन के प्रकार को "एक जवाबदेह व्यक्ति को जारी करना" के रूप में चुनना होगा।

एक बार हो जाने पर, हम दस्तावेज़ भरने के लिए आगे बढ़ते हैं। "जवाबदेह व्यक्ति" नामक निर्देशिका से, "प्राप्तकर्ता" पंक्ति में, उस जवाबदेह व्यक्ति का चयन करें जो धन प्राप्त करेगा। मौद्रिक राशि का उल्लेख अवश्य करें।

"कैश फ़्लो आइटम" नामक पंक्ति में आपको "जवाबदेह व्यक्तियों के साथ कार्य करना" अवश्य इंगित करना चाहिए। यदि यह आइटम निर्देशिका में नहीं है, तो बस इसे जोड़ें।

दस्तावेज़ के निचले भाग में, आपको उस उद्देश्य को इंगित करना होगा जिसके लिए धनराशि जारी की जाती है। हमारे द्वारा प्रस्तुत उदाहरण में, ये व्यावसायिक व्यय हैं।

और आवेदन भी भरें, जहां आप जवाबदेह व्यक्ति के बयान को इंगित करते हैं, जिसके आधार पर एक निश्चित राशि जारी की जाएगी। आइए ध्यान दें कि नकद लेनदेन करने की नई प्रक्रिया (दिनांक 12 अक्टूबर, 2011 संख्या 373-पी के साथ) के अनुसार, जो 2012 में लागू हुई, संगठन के एक कर्मचारी को आधार पर रिपोर्टिंग के लिए कैश रजिस्टर जारी किया जाता है। उनके द्वारा लिखा गया एक बयान. आवेदन को अनुमोदित फॉर्म में तैयार किया जाना चाहिए, जिसमें शामिल होना चाहिए: संगठन के प्रबंधक द्वारा हस्तलिखित शिलालेख, नकदी की राशि और वह समय जिसके लिए इसे जारी किया जाता है, उद्यम के प्रबंधक की तारीख और हस्ताक्षर।

इसके बाद, आपको दस्तावेज़ पोस्ट करना होगा, पोस्टिंग देखनी होगी और यदि आवश्यक हो, तो नकद रसीद आदेश प्रिंट करना होगा।

नकदी रजिस्टर और नकदी दस्तावेजों के साथ काम करना लेखांकन गतिविधियों का एक अभिन्न अंग है। इसमें नकद सीमा निर्धारित करना, नकद प्राप्ति आदेश (पीकेओ) के माध्यम से धन की प्राप्ति के लिए लेखांकन और व्यय नकद आदेश (आरकेओ) के माध्यम से खर्चों का लेखांकन शामिल है। आइए प्रत्येक प्रकार के ऑपरेशन पर क्रम से विचार करें।

नकद सीमा

नकदी के साथ काम करने वाले प्रत्येक बड़े संगठन को नकदी सीमा निर्धारित करनी होगी - यह रूसी संघ के बैंक के निर्देश द्वारा विनियमित है। अपवाद छोटी कंपनियां और उद्यमी हैं। स्थापित नकद सीमा को पार नहीं किया जा सकता है, लेकिन इसे मासिक रूप से बदला जा सकता है; इसे दस्तावेज़ीकृत किया जाना चाहिए, प्रबंधन द्वारा हस्ताक्षरित होना चाहिए। अन्यथा, आपको कर निरीक्षक से जुर्माना मिल सकता है।

कैश रजिस्टर सीमा या कैश रजिस्टर में नकदी शेष सीमा नकदी की अधिकतम स्वीकार्य राशि है जिसे कार्य दिवस के अंत में कैश रजिस्टर में रखा जा सकता है।

आइए अब जानें कि कार्यक्रम में नकद सीमा कैसे निर्धारित करें। ऐसा करने के लिए, "निर्देशिकाएँ" मेनू टैब, "एंटरप्राइज़" अनुभाग और "संगठन" निर्देशिका पर जाएँ। संगठन की सेटिंग्स पर जाएं और शीर्ष पैनल में "अधिक" पर क्लिक करें, आइटम "नकद शेष सीमा" का चयन करें:

हम दस्तावेज़ भरने में लग जाते हैं। "बनाएँ" बटन दबाएँ। खुलने वाली विंडो में, वह तारीख दर्ज करें जिससे यह सेटिंग प्रभावी होगी, और कैश रजिस्टर सीमा का आकार दर्ज करें, यानी कैश रजिस्टर में मौजूद नकदी की मात्रा इंगित करें।

"सहेजें और बंद करें" पर क्लिक करें। सीमा निर्दिष्ट है. यह एक आवधिक समायोजन है. यदि, उदाहरण के लिए, हम चाहते हैं कि एक महीने में एक अलग सीमा प्रभावी हो, तो हम आवश्यक तिथि के साथ एक नया दस्तावेज़ बनाते हैं, सीमा के आकार को इंगित करते हैं और इसे लागू करते हैं। सभी दस्तावेज़ जर्नल में देखे जा सकते हैं:

आइए अब "बैंक और कैश डेस्क" मेनू टैब पर जाएं और देखें कि "कैश डेस्क" अनुभाग में कौन सी पत्रिकाएं शामिल हैं:

• नकद दस्तावेज़ आवक और जावक नकद आदेश हैं;
• भुगतान कार्ड से भुगतान प्राप्त हो रहा है;
• अग्रिम रिपोर्ट - जवाबदेह व्यक्तियों को रिपोर्ट करने की अनुमति दें;
• राजकोषीय रजिस्ट्रार का प्रबंधन - आपको एक शिफ्ट बंद करने, एक एक्स-रिपोर्ट और एक जेड-रिपोर्ट बनाने की अनुमति देता है;
• टर्मिनल प्रबंधन प्राप्त करना - आपको इस टर्मिनल को कॉन्फ़िगर करने की अनुमति देता है।

नकद आदेश की प्राप्ति

आइए अब नकद दस्तावेजों पर विस्तार से नजर डालें। आइए नकद प्राप्तियों से शुरुआत करें। वे "रसीद" बटन के माध्यम से जारी किए जाते हैं। पीसीओ की मदद से बड़ी संख्या में ऑपरेशन किए जा सकते हैं। यह आइटम "संचालन के प्रकार" द्वारा निर्धारित किया जाता है:

• खुदरा राजस्व;
• आपूर्तिकर्ता से वापसी;
• बैंक से नकदी प्राप्त करना;
• प्रतिपक्ष से ऋण प्राप्त करना;
• प्रतिपक्ष द्वारा ऋण की चुकौती;
• किसी कर्मचारी द्वारा ऋण का पुनर्भुगतान;

दस्तावेज़ के अनुसार, पोस्टिंग Dt50.01 - Kt62.01 उत्पन्न होती है - खरीदार से रसीद।

दस्तावेज़ पोस्ट करने के बाद, नीचे "प्रिंटिंग फॉर्म विवरण" सेटिंग दिखाई देती है। यहां आप वह जानकारी निर्दिष्ट कर सकते हैं जो PQ प्रिंट करते समय प्रदर्शित होगी:

• से अपनाया गया - संगठन का नाम;
• आधार - दस्तावेज़ का नाम और संख्या;
• आवेदन पत्र;
• एक टिप्पणी।

मुद्रण "कैश रसीद ऑर्डर (KO-1)" स्क्रीन के शीर्ष पर स्थित कुंजी के माध्यम से किया जाता है। हम इसे प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं।

यदि कोई राजकोषीय रजिस्ट्रार जुड़ा हुआ है, तो "प्रिंट चेक" बटन के माध्यम से, जो शीर्ष पैनल पर स्थित है, आप एक चेक प्रिंट कर सकते हैं। कृपया ध्यान दें कि आप PKO में असीमित संख्या में पंक्तियाँ जोड़ सकते हैं। ऐसा इसलिए किया गया ताकि भुगतान को अनुबंधों के अनुसार या नकदी प्रवाह मदों के अनुसार विभाजित किया जा सके। उदाहरण के लिए, आइए एक और पंक्ति जोड़ें, रसीद की राशि को विभाजित करें और डीडीएस आइटम - "अन्य रसीदें" इंगित करें। और निपटान खाता 62.01 है.

आइए दस्तावेज़ की समीक्षा करें और उत्पन्न लेनदेन देखें। एकमात्र चीज़ जो बदल गई है वह यह है कि यह राशि दो भागों में विभाजित है:

• Dt50.01 - Kt62.01 - खरीदारों से भुगतान;
• Dt50.01 - Kt62.01 - अन्य रसीदें।

ऑपरेशन का प्रकार "खुदरा राजस्व"

भरे जाने वाले फ़ील्ड:

• लेन-देन का प्रकार - खुदरा राजस्व;
• संख्या और दिनांक स्वचालित रूप से उत्पन्न होते हैं;
• गोदाम - खुदरा गोदाम का संकेत दें;
• राजस्व की राशि;
• डीडीएस आइटम - खुदरा राजस्व।

हम जाँच करते हैं, हम कार्यान्वित करते हैं। यदि आवश्यक हो, तो हम इसे मुद्रण के लिए भेजते हैं और हस्ताक्षर के लिए प्रस्तुत करते हैं।

ऑपरेशन का प्रकार "एक जवाबदेह व्यक्ति से वापसी"

यहां हम भरते हैं:

• संख्या और दिनांक - छोड़ें;
• जवाबदेह व्यक्ति - वह डेटा दर्ज करें जिससे हम रिफंड स्वीकार करते हैं;
• जोड़;
• यदि आवश्यक हो, तो आइटम "प्रिंटिंग फॉर्म विवरण" भरें - यह पीक्यूआर प्रिंट करते समय प्रदर्शित किया जाएगा।

हम इसे प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं।

इस प्रकार की वायरिंग इस तरह दिखेगी: Dt50.01 - Kt71.01।

ऑपरेशन का प्रकार "आपूर्तिकर्ता से वापसी"

भरा जाना है:

• लेन-देन का प्रकार - एक जवाबदेह व्यक्ति से वापसी;
• प्रतिपक्ष - उस संगठन का नाम जिससे हम रिटर्न स्वीकार करते हैं;
• भुगतान की राशि;
• समझौता;
• बाकी सब कुछ प्रोग्राम द्वारा ही भरा जाता है;
• यदि आवश्यक हो, तो "प्रिंट फॉर्म विवरण" भरें।
• हम इसे पूरा करते हैं, प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं। वायरिंग Dt50.01 - Kt60.01 बनती है

ऑपरेशन का प्रकार "बैंक में नकदी प्राप्त करना"

इस मामले में, आपको केवल लेनदेन का प्रकार और राशि दर्ज करने की आवश्यकता है, और प्रोग्राम स्वचालित रूप से अन्य सभी पैरामीटर भर देगा। जो कुछ बचा है वह दस्तावेज़ की जाँच करना और पोस्ट करना है। हम इसे प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं। यदि आप पोस्टिंग को देखते हैं, तो आप चालू खाते से कैश डेस्क तक धन की आवाजाही देखेंगे: Dt50.01 - Kt51:

ऑपरेशन का प्रकार "प्रतिपक्ष से ऋण प्राप्त करना"

भरें:

• ऑपरेशन का प्रकार;
• प्रतिपक्ष - जिससे हम ऋण प्राप्त करते हैं;
• भुगतान की राशि;
• समझौता - अन्य होना चाहिए;
• डीडीएस लेख - क्रेडिट और ऋण प्राप्त करना;
• निपटान खाते - 67.03.

हम इसे पूरा करते हैं, प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं। आइए प्रविष्टियों पर नजर डालें: Dt50 - Kt67.03 - नकद ऋण/क्रेडिट प्राप्त करना।

ऑपरेशन का प्रकार "बैंक से ऋण प्राप्त करना"

पिछले फॉर्म की तरह ही भरें, केवल "प्रतिपक्ष" फ़ील्ड में आपको बैंक का नाम बताना होगा। प्रतिपक्ष को पहले से दर्ज किया जाना चाहिए। लेखांकन खाता डिफ़ॉल्ट रूप से यहां दर्ज किया गया है।

ऑपरेशन का प्रकार "प्रतिपक्ष द्वारा ऋण चुकौती"

भरें:

• ऑपरेशन का प्रकार;
• प्रतिपक्ष
• भुगतान की राशि;
• समझौता - इस रूप में यह "अन्य" होना चाहिए;
• निपटान खाते - 58.03 (ऋण प्रदान किए गए)।

हम इसे निभाते हैं. यदि आवश्यक हो, तो "प्रिंट फॉर्म विवरण" भरें, इसे मुद्रण के लिए भेजें और हस्ताक्षर के लिए जमा करें।

ऑपरेशन का प्रकार "कर्मचारी द्वारा ऋण की चुकौती"

यह प्रकार उसी तरह भरा जाता है, केवल हम प्रतिपक्ष को नहीं, बल्कि एक व्यक्ति को इंगित करते हैं। हम राशि लिखते हैं. यदि आवश्यक हो तो हम मुद्रित फॉर्म की सेटिंग्स को पूरा करते हैं और भरते हैं। हम इसे प्रिंट करते हैं और हस्ताक्षर के लिए भेजते हैं। पोस्टिंग Dt50.01 - Kt73.01 - ऋण चुकौती से प्राप्तियां प्रदर्शित करेगी।

ऑपरेशन का प्रकार "अन्य रसीद"

यहां आप कोई भी अकाउंट, कोई भी एनालिटिक्स निर्दिष्ट कर सकते हैं। "अन्य रसीद" ऑपरेशन का उपयोग करके, आप उन सभी लेनदेन को संसाधित कर सकते हैं जिन पर पहले विचार किया गया था।

यदि विदेशी मुद्रा में धन की प्राप्ति को भुनाने की आवश्यकता है, तो आपको खाता 50.21 (विदेशी मुद्रा में संगठन की नकदी) दर्ज करना होगा। आवश्यक मुद्रा का विकल्प उपलब्ध हो जाता है। कैश डेस्क पर, बैंक दस्तावेजों के समान, मुद्रा का पुनर्मूल्यांकन किया जाता है और विनिमय दर के अंतर की गणना की जाती है।

व्यय नकद आदेश

अब आइए व्यय नकद आदेश (आरकेओ) पर नजर डालें। उन्हें "इश्यू" बटन का उपयोग करके "कैश डॉक्यूमेंट्स" जर्नल में तैयार किया जाता है। भरना पीकेओ के समान है, केवल ऑपरेशन उलटा है। आरकेओ की सहायता से आप निम्नलिखित दस्तावेज़ तैयार कर सकते हैं:

• आपूर्तिकर्ता को भुगतान;
• खरीदार के पास लौटें;
• एक जवाबदेह व्यक्ति को जारी करना;
• बयानों के अनुसार मजदूरी का भुगतान;
• कर्मचारी को वेतन का भुगतान;
• एक अनुबंध के तहत एक कर्मचारी को भुगतान;
• बैंक में नकदी जमा करना;
• प्रतिपक्ष को ऋण का पुनर्भुगतान;
• बैंक को ऋण का पुनर्भुगतान;
• प्रतिपक्ष को ऋण जारी करना;
• संग्रह;
• जमा मजदूरी का भुगतान;
• किसी कर्मचारी को ऋण जारी करना;
• अन्य खर्चों।

कुछ प्रकार के ऑपरेशनों में आरकेओ पीकेओ से भिन्न होते हैं। आइए उन पर ध्यान दें.

ऑपरेशन का प्रकार "विवरण के अनुसार मजदूरी का भुगतान"

ऑपरेशन का प्रकार "कर्मचारी को वेतन का भुगतान"

लेन-देन का प्रकार "एक अनुबंध के तहत एक कर्मचारी को भुगतान"

किसी विशिष्ट प्राप्तकर्ता के लिए इसी तरह भरें। डीडीएस आइटम इंगित किया जाएगा - आपूर्तिकर्ताओं (ठेकेदारों) को भुगतान:

पोस्टिंग Dt76.10 - Kt50.01 प्रदर्शित करेगी:

ऑपरेशन का प्रकार "संग्रह"

ऑपरेशन का प्रकार "जमा मजदूरी का भुगतान"

जमा वेतन वह वेतन है जो किसी कर्मचारी को किसी कारण से संगठन द्वारा स्थापित अवधि के भीतर समय पर प्राप्त नहीं हो पाता है। पूरा करना।